最近想给APP添加一个计算养老金的功能，就是想让用户了解，工作到退休，到底能拿到多少养老钱。我曾刷到过不少视频，能预期到最终计算出的数字可能会低于我们以往的想象，接下来我带你们看下这个养老金的计算过程。

养老保险的缴纳

要有养老金，那得先缴纳社保。如果你在正规公司，那么一定缴纳了社保，它包含了几个部分：

• 养老保险
• 医疗保险
• 失业保险
• 工伤保险
• 生育保险

这就是我们所熟悉的五险，那么其中用来决定你养老金的是养老保险。养老保险的缴纳金额是根据你的社保基数按比例决定的，这个基数一般就是你的工资，除非工资超出了基数的上下限。多数情况下，你个人需要缴纳8%，从工资里扣除，公司会再给你缴纳16%，从公司账户扣。

举个杭州例子，如果你的工资是10000，社保基数也是10000，那么个人缴纳的金额就是10000 * 0.08 = 800，杭州的公司缴纳比例是14%，那么金额是10000 * 0.14 = 1400，光养老保险这一项，就要给国家缴纳2200元。我去年上架了一个APP叫算清税，你可以通过它计算社保、公积金和个税等信息，有需要的话可以拿来算一算你自己的。

省平工资

每年，各省都会公布自己上年度的平均工资，分成两类：

• 城镇非私营单位就业人员平均工资
• 城镇私营单位就业人员平均工资

把这两个数据加权平均一下，得到城镇单位就业人员平均工资，我们简称省平工资。我们的社保基数上下限就是根据这个省平工资确定的，下限是省平工资的60%，上限是省平工资的300%。所以同一个省内的所有城市，社保上下限都是一样的，不排除个别地方可能根据自己的情况进行微调，你可以根据所在城市人社局的网站和公众号等渠道进行确认。

举个例子，2023年底，浙江省公布了2022年度的省平工资是8020元/月，由此我们自己可以推测出社保上下限是[4812,24060]。但是，相关部门为了降低企业和个人的缴费负担，把下限降低了，按照2021年度省平工资7437元/月来算，即下限为4462元，得到最终上下限[4462,24060]。省内各地是一样的。

为什么要专门介绍省平工资，因为计算养老金的时候，多个数据要根据每年的省平工资来计算。

养老保险的类型

我国的养老保险主要分为三类：

• 企业职工基本养老保险
  • 有工作：企业职工（上面举的例子就是这种情况）
  • 没工作：灵活就业人员
• 机关事业单位养老保险
• 城乡居民基本养老保险

第一种就是我们常说的养老保险。你有工作的时候正常缴纳，你没工作或者自由职业的时候，可以以灵活就业人员的身份自己缴纳。本文主要讨论的就是企业职工基本养老保险。

第二种是针对公务员和事业单位职工的，这个不多说。

前两种覆盖的人群有限，不符合前两种情况的，可以选择城乡居民基本养老保险，这个需要在户籍地参保。它是按年缴纳的，缴纳金额在[100,2000]的区间内分为12个档次，参保人根据自己的经济状况选择适合的档次，多缴多得。这个政策是2014年实行的，具体可以查看《国发〔2014〕8号》，它合并了之前的“新农保”和“城居保”。

退休的条件

（2024.9.13有了新的延迟退休政策，可参考我的解读）

办理退休需要符合一些条件：

• 累计缴费时间达到15年
• 达到法定退休年龄
  • 男性：60岁
  • 女性：工人50岁，灵活就业人员55岁，干部55岁
  • 特殊情况：特殊工种、因病残等丧失劳动能力等情况下，年龄要求会降低

话说看到这里我惊了，因为我之前一直以为，只要满了15年，就能去退休，就能拿钱，少一点就少一点就无所谓。没想到只能等到60岁，这个就感觉没什么意思了，到60岁了，每月领个两三千，然后可能得了个什么病，嘎了，就白忙活了。

退休的地点

假设你满足条件了，可以办理退休了，那在哪里退休呢？户籍地还是某个工作过的城市？

不同地区的退休待遇不一样，最重要的影响因素就是退休时，所在省的省平工资。直辖市会稍微高一点，西部省市会低一点。这个数字越高，你的养老金就越高。为了判断在哪里退休好，我们需要参考《国办发〔2009〕66号》中的第六条：

• 保险地 == 户籍地，正常在户籍地退休
• 保险地 != 户籍地
  • 保险地 >= 10 年，在保险地退休
  • 有满10年的保险地，在这个地方退休，有多个则是最近的那个
  • 没地方满10年，在户籍地退休

那策略其实就比较清楚了，年轻的时候你就去你期望的城市一直奋斗就行了，户籍和社保是自然而然。如果你年龄比较大了，需要做一点社保规划，那就在目标城市搞10年社保，或者退休前落户目标城市。策略是否可以操作，可以咨询一些专业搞社保筹划的人员，或者有实操经验的人。

养老金的计算

养老金有多个组成部分，我们一个一个来解释

养老金 = 基础养老金 + 个人账户养老金 + 过度性养老金

基础养老金

基础养老金有个计算公式：

基础养老金 = 退休时的省平工资 ✖️ (1 + 本人平均缴费工资指数) / 2 ✖️ 年限 ✖️ 1%

我们解释下缴费工资指数：

缴费工资指数 = 社保缴费基数 / 上年省平工资

根据上面对省平工资的介绍，可以知道这个值的范围是[0.6, 3]。把你每个月的缴费工资指数平均一下，就得到了本人平均缴费工资指数，实际上它代表你的缴费水平。这样的话，可以看出来，你缴的越高，缴的越久，拿到的基础养老金就越高。

个人账户养老金

你在缴纳社保的时候，个人缴纳8%的部分，会存到个人账户中，算是你自己的。退休的时候，个人账户的钱是会每月打给你的。那么每月会给你打多少呢？总共打多少个月呢？

个人账户养老金 = 个人账户余额 / 计发月数

计发月数根据职工退休时城镇人口平均预期寿命、本人退休年龄、利息等因素确定，《国发〔2005〕38号》已经进行了规定，并且给出了一个表格：

需要注意的是，个人账户养老金是终身发放的，不是说计发月数结束了之后就没有了。计发月数结束的时候，基本就到了人均寿命，这个时候，你个人账户里的钱刚刚回本，有点讽刺。之后你能活的越久，就“赚”的越多。

过渡性养老金

这个针对1996年之前就工作的人，因为在这之前没有个人账户，所有需要来补偿下他的养老金的缺失。因为本文的读者大概率不属于这种，所以我就不再详细解释了。

汇总

通过上述计算，我们就能得到退休时候的养老金了。当然养老金不是固定的，每年都会涨，国家会统一调整，但是因为是普涨，所以幅度不大，可能也就个位数百分比。

我们来大致算一下，假设我们60岁退休，退休时候的省平工资是S，我们考虑两个极端。

如果你以最低基数缴纳社保，缴纳15年，那么基础养老金就是：

S ✖️ (1 + 0.6) / 2 ✖️ 15 ✖️ 1% = 0.12S

那么个人账户养老金（计发月数139）就是：

S ✖️ 0.6 ✖️ 0.08 ✖️ 12 ✖️ 15 / 139 = 0.06S

总的来说就是0.18S，这个S如果是上面提到的8020，那退休金就是8020 * 0.18 = 1443.6。同理，以最高基数缴纳35年，最后算出来是1.43S，那么退休金是8020 * 1.43 = 11468.6。当然，这个没有考虑到省平工资的上涨，没有考虑到通货膨胀，没有考虑很多其他因素。不过你大概可以了解到你的退休金，到时候在哪个区间，具体是个什么消费水平。

个人看法

如果你真的拿自己的数据来计算，你会发现自己的退休金少的可怜，干瘪的数字就像鸡肋。就算你算上省平工资的上涨，算上普涨，新的数字也会遭遇通货膨胀的暴力一击。所以在如何对待社保这件事上，不同的人会有很大的分歧。由于每年的社保基数上涨，这块的硬性开支对于打工人的影响越来越大，所以看到有人决定不缴社保，也不要觉得奇怪。

对于不很穷的人来说，社保的未来意义稍弱，当下意义更大一点，比如很多城市的落户政策和缴纳社保的时长有关系，比如杭州的新房摇号需要按照社保缴纳时长排序，比如车牌摇号、小孩入学等等都可能需要社保数据。对于我个人来说，我选择按照最低基数维持我的社保记录，每个月的固定成本大概在1500+，还能承受。最后一个考虑的是，社保里包含医保，说实话这个是最有用的，我平常买药的时候医保余额可以覆盖掉，我做手术的时候，医保可以覆盖掉一大部分。

最后，我准备在算清税APP中添加养老金的计算。你在通过工资计算社保的时候，我会顺带告诉你，目前的薪资水平，退休的时候能拿多少退休金。设计开发需要时间，等等我～

最后修改于 2024-09-21